• Пример бизнес плана в сфере услуг: бизнес-план открытия детского центра раннего развития

    бизнес план, детский центр раннего развития, рентабельность бизнеса,планирование бизнеса

    Э
    кономическая действительность нашей жизни требует продуманного и взвешенного подхода к моделированию любых событий и явлений этой действительности, поэтому многие участники экономических взаимоотношений сталкиваются с вопросом, как составить бизнес-план.
    Плюсом сложившейся ситуации является наличие обширной информации на эту тему: от кратких резюме до подробных описаний составления этого бизнес документа. Классически считается, что реальный бизнес- план занимает объем в 40-80 листов, где подавляющую часть должны занимать расчеты, таблицы, приложения (то есть экономическое обоснование предложенной бизнес - модели определенной деятельности). ? при всей освещенности этого вопроса всё-таки новички сталкиваются с трудностью, как же практически применить данные советы и информацию к составлению бизнес-плана конкретной деятельности, например, составить бизнес план магазина или бизнес план парикмахерской (сфера услуг).
    Ниже дан краткий пример составления бизнес плана в сфере услуг, который опускает таблицы и схемы подробных приложений.

    Бизнес-план Детского Центра Раннего Развития «Здорово растём»

    1. Титульный лист

    Детский центр раннего развития «Здорово растём»
    Адрес: г. Харьков, пр. Гагарина, 178-б, 4 под., к.4
    ФЛП Демидова О.Н., № 290370024
    Стартовая стоимость проекта: 63500,00 грн
    ?сточники капитала: 25000,00 грн – собственные средства, 15500,00грн – кредитная линия ПАО АБ "ПриватБанк», 13500,00грн – займ Шевченко М.М.
    Данная информация не подлежит разглашения и предназначена строго кругу лиц, указанному в данном документе.

    2. Резюме деятельности
    Данный бизнес-план рассматривает категорию оказания услуг для детей, и является не только чисто экономическим, но и социальным проектом, имеет возможности получить со временем поддержку городской власти и других государственных и частных фондов и организаций.
    Проведение развлекательно-развивающих занятий для детей с социальной точки зрения способствует расширенному познанию мира, формированию разносторонне-развитых и гармоничных личностей, облегчает будущую адаптацию ребенка в садике и в других коллективах.
    Рассматриваемая в проекте деятельность достигает высокой рентабельности к 6 месяцам своей работы – 75%, и рентабельность имеет возможности роста до 100% и выше; к этому же сроку проект самоокупается, то есть происходит полный возврат заемных средств с процентами и возврат собственных средств.
    Основная деятельность создаваемого детского центра раннего развития – проведение занятий с малышами от 1 до 3 лет развивающего, обучающего и развлекательного характера. ?менно эта категория детей меньше всего охвачена программами развития и проведения досуга дошкольных учреждений, учреждений культуры и искусства (театры, цирк, планетарий и т.п.) ввиду специфики поведения и взаимодействия с детьми такого небольшого возраста.
    Привлекательность данного вида бизнеса состоит в низкой материало-, ресурсоемкости данной сферы услуг, а также отсутствии очень глубоких и специфических требований к персоналу ( на первое место ставятся общечеловеческие и моральные принципы, умение находить общий язык с детьми). Также данный вид деятельности обладает широкими возможностями диверсификации в горизонтальном направлений (предложение дополнительных подобных услуг с немного другими параметрами, возможно, с расширением существующего сегмента рынка), так и в вертикальном направлении (предложение принципиально других услуг, товаров, направленных на тот же сегмент потребителей).

    3. Обзор и возможности рынка
    Детский центр раннего развития «Здорово растём» оказывает услуги образовательно-развлекающего характера для детей в возрасте от одного до трех лет. Необходимость в данной услуге обусловлена особенностями психологического и общеприродного развития и роста детей в возрасте от одного до трех лет, а также особенностями их домашнего режима и образа жизни: непосещение детских дошкольных учреждений; ограниченность возможности посещать музеи, театры и другие детские учреждения, которые ориентируют свои программы на детей старше 3 лет; кратковременная реакция заинтересованности в игрушках и острая ежедневная потребность в новых материалах, новых игрушках и играх, новой информации, которая усваивается и поглощается маленьким ребенком в несколько раз больше и быстрее, чем детьми более старшего возраста. Данная деятельность очень зависит от территориального принципа, и предварительный анализ рынка выявил незанятую нишу данного вида услуг в Червонозаводском районе города Харькова, отдельных частях других районов, примыкающих к данному и отдельных населенных пунктов Харьковского района Харьковской обл. ( пгт Высокий, пгт Васищево, пгт Бабаи, пгт Покотиловка, пгт Карачевка, и др), находящихся в удобном транспортном сообщении с центром детского развития. Всего по Харькову насчитывается около 40 центров детского развития разной направленности ( спортивной, образовательной, развлекательной), из них только 10 оказывают развивающие услуги для детей возраста от года до трех лет и находятся они в Московском, Киевском, Фрунзенском и Коминтерновском районах города Харькова в неудобной дислокации для родителей детей Червонозаводского района и примыкающих областей. В Приложении 1.1 приведены название, месторасположение и телефоны данных центров раннего развития, стоимость одного занятия, величина одной группы, количество занятий с группой в неделю. Максимальное число целевой аудитории – потребителя услуг достигает 1500 детей (в Приложении 1.2 приведены данные учета детей целевого возраста в нескольких детских районных поликлиниках), пропускная способность центра в неделю на первоначальном этапе 120 детей. При оптимистическом прогнозе реальный спрос на услугу составляет 60% целевой аудитории, то есть 600 детей, при самом пессимистическом прогнозе спрос на услугу составит 10% аудитории, то есть 150 детей, поэтому ожидается стопроцентная загрузка центра с обязательным расширением деятельности по прошествии двухмесячного этапа раскрутки и выхода на рынок услуги. Данный вид деятельности открывает широкую перспективу реализации смежных с основным видом деятельности проектов, которые принесут дополнительный доход и способствуют росту привлекательности и укреплению имиджа центра: открытие кабинета детского психолога, создание интернет портала на базе материалов центра Zdorovo-rastem.com о детском развитии и росте, интернет-магазин обучающих и развивающих игрушек и материалов. Один из этих проектов – интернет-портал - будет реализовываться сразу с открытием центра, так как служит ещё и рекламной и информационной площадкой центра. Перспективой развития центра также является открытие новых филиалов по городу и возможный охват детской аудитории дошкольного возраста от трех до пяти лет.
    Миссия фирмы – разнообразить досуг и способствовать росту и гармоничному развитию детей раннего дошкольного возраста.

    4. Команда
    На первоначальном этапе рабочий персонал состоит из трех человек: директор Демидова О.Н. и два штатных преподавателя. Функции директора (общее руководство, проведение маркетинг-плана, мероприятия по расширению деятельности) подробно освещены в приложении 4.1. Функции и должностная инструкция преподавателей освещены в Приложении 4.2 (вкратце - это администрирование центра в своё рабочее время, проведение занятий с группами детей, подготовка в электронном виде обзоров и плана будущих занятий для утверждения руководителем, написание на основе этого материала нескольких обзоров или статей на детскую тематику для сайта центра), в Приложении 4.3 приведены требования к детским преподавателем и план поиска персонала (привлечение молодых специалистов педагогических ВУЗов, бывших работников детского сада и т.п.). Оплата труда планируется в размере: 3000,00 грн + премия для директора, 1800 грн+ премия для преподавателей. Система поощрений, премия и возможности дополнительного заработка для сотрудников центра приведены в Приложении 4.3

    5. Бизнес-модель (сущность проекта)
    Начало работы происходит через следующие этапы:
    1) 2 недели: активный маркетинг и набор групп, подготовка специалистами материалов к работе
    2) первый месяц: работа в режиме неполных групп (от семи человек). Продолжение маркетинговой стратегии.
    3) второй месяц работы: полная комплектация намеченных групп, формирование дополнительных групп.
    График работы персонала и занятий в группах приведен в Приложении 5.1 Как видно из приложения, в течение рабочего дня будут заниматься 3 группы в возрасте от года и трех месяцев до 2 лет (время занятий первых трех групп 10.00-11.00; 11.15-12.15; 17.15-18.15), и одна группа для детей возраста от двух до трех лет с 16.00-17.00 (так как после двух лет часть детей уже посещает ясли). Полная группа будет включать 10 детей. Каждая отдельная группа имеет два занятия в неделю в своё время: понедельник-четверг, вторник- пятница, среда-суббота.
    Таким образом, всего вначале набирается 12 групп составом 120 детей. Воскресенье первоначально выходной день, в дальнейшем при расширении числа групп в этот день также будут проводиться занятия. Базовая стоимость одного занятия – 30,00 гривен. Объем выручки в неделю: 120*2*30=7200 гривен, в календарный месяц – 30000,00 гривен. Центр работает с 9.30 до 19.00. С 12-ю группами будут работать два преподавателя. Первая преподаватель работает понедельник с 9.30 до 19.00, со вторника по пятницу с 13.30 до 19.00; вторая преподаватель работает со вторника по пятницу с 9.30 до 13.30, суббота с 9.30 до 19.00.
    Для работы центра используется арендованное помещение площадью 75 кв. метров ,стоимость аренды которого 5000, 00 грн в месяц. ?з приведенного в Приложении 5.2 плана помещения видно, что для основной работы- детских занятий есть две комнаты площадью 20 и 27 кв метров, небольшой входной холл 12 метров, подсобная комната для хранения инвентаря 6 кв метров, дополнительный кабинет 10 кв метров, который может использоваться как кабинет директора, кабинет детского психолога.
    Также для старта центра необходима офисная мебель (3 стола и 3 офисных стула, вешалка, шкаф для документов, 3 офисных дивана для ожидания родителями детей) на сумму 7000, 00 грн, техника (2 компьютера, МФУ, два комплекта музыкальных динамиков) на сумму 8000,00 грн, детская мебель (столики и и стулья, мини-горка, 2 домика, элементы шведской стенки) на сумму 10000, 00 грн, инвентарь – игрушки и развивающие материалы на сумму 5000, 00 грн; декор ( детские аппликации на стены, цветы, ковры) на сумму 5000, 00 грн. В целом оснащение центра собойдется в 35000, 00 грн. Подробно объемы и места закупок всего необходимого, наименование и характеристики товаров, описание приведены в Приложении 5.3

    Открытие центра сопровождается и открытием интернет - представительства центра www. Zdorovo-Rastem. kom Данный сайт заказывается на изготовление (стоимость изготовления 7000, 00 грн) и первоначально администрируется директором центра, пополняется материалами, которые подготавливают преподаватели центра. Параметры и требования к сайту, его разделы и структура приведены в Приложении 5.4

    6. Маркетинговый план
    У детского центра есть свой фирменный стиль, который включает логотип (подсолнух на голубом фоне), лозунг, стиль позиционирования услуг на рынке. (см. Приложение 6.1 )
    За 10 дней до открытия центра Директор осуществляет подбор персонала.
    С открытием стартует маркетинговая программа, имеющая цель укомплектовать группы центра.
    Мероприятия такой компании:

    1) Распечатка цветных рекламно-информационных листовок (4000 экземпляров) и осуществление расклея в два этапа по 1000 листовок за каждый этап возле подъездов жилых домов на улицах частного сектора в Червонозаводском и прилегающих районах. Бюджет распечатки составит 800, 00 гривен, затраты на расклей – 800, 00 грн.

    2) Распространение 2000 рекламных листовок в детских лечебных учреждениях района. Бюджет мероприятия - 800, 00грн (договоренности с администрацией учреждений).

    3) ?нформация об открытии центра и реклама его услуг в перечне наиболее посещаемых интернет -ресурсов Харьковского региона (Приложение 6.2)

    7. Финансовые показатели и прогнозы
    Открытие детского центра потребует следующих расходов в течение первых полтора месяца функционирования :
    - регистрация частного предпринимателя и юридическое оформление деятельности – 1000, 00 грн;
    - затраты по выплате единого налога и оплата отчислений в фонды по наемной рабочей силе ( 2 человека), оплата ведения бухгалтерии – 2500,00 грн;
    - аренда помещения за полтора месяца- 7500,00 грн;
    - закупка мебели, техники, инвентаря, оснащения центра- 35000,00 грн; (впоследствии для развития программы центра на закупку канцтоваров, игрушек, игрового инвентаря, материалов для работы с детьми планируется ежемесячный бюджет – 3000,00 грн)
    - зарплата директора за первые полтора месяца работы -4500,00 гривен;
    - оплата труда преподавателей за первый месяц работы – 3600,00 гривен;
    - осуществление маркетинговых мероприятий, в том числе и открытие интернет -представительства центра - 9400, 00 гривен; (в дальнейшем на поддержание имиджа, рекламу планируется ежемесячный бюджет в 1500,00 гривен – реклама в «Премьере», интернете, расклей по «ареалу» проживания возможных клиентов).
    ?того общие расходы открытия и запуска проекта составят 63500, 00 гривен.

    Стабильные финансовые потоки дохода начнутся по центру со второго месяца работы.
    Предполагаемый доход по месяцам составит:
    - первый месяц работы (режим неполной комплектации групп) – 70% от полнообъемного функционирования – доход 21700,00 грн;
    - второй месяц работы – доход 31200,00грн;
    - третий месяц – 31200,00 грн;
    - четвертый месяц – 31200,00 грн;
    - пятый месяц -33 200,00 грн (начинает приносить доход интернет сайт – размещение рекламы детских товаров, баннеров, возможно и платные ссылки );

    С шестого месяца работы планируется привлечение дополнительных четырех групп детей и прием на работу еще одного преподавателя. Расходы по деятельности возрастут на 3000,00 грн, доход на 9600, 00 грн. То есть:
    - шестой месяц – доход 42800, 00 грн;
    - седьмой месяц – доход 42800, 00 грн;
    Наработанный опыт, репутация, клиентура, резерв свободного времени и площади позволяют дальнейшее расширение деятельности за счет набора новых групп, а также становится возможным организации работы детского психолога. Для данного этапа финансовые показатели рассчитываются отдельно.

    Показатели чистой прибыли по месяцам:
    - третий месяц: прибыль = 31200-19100= 12100,00 грн; из них 4100, 00 грн оплачиваются как компенсация затрат инвесторов (выплата заемных средств), 8000, 00 грн составляет чистая прибыль;
    -четвертый и работы: чистая прибыль 8000,00 грн;
    -пятый месяц работы: чистая прибыль 10000,00 грн;
    - шестой месяц, когда возрастут расходы на оплату труда дополнительного преподавателя, но возрастет и объем дохода от набора дополнительных групп прибыль составит: 42800 – 22100=20700; чистая прибыль после выплаты долга по инвестициям в бизнес – 16600, 00 грн в месяц;
    - на седьмом месяце работы детский центр окупит себя полностью (расчет приведен ниже), чистая прибыль будет составлять 20600,00 гривен.
    Показатель рентабельности данного вида бизнеса после периода раскрутки и становления бизнеса к полугодовому сроку функционирования составит: 16600/22100*100%= 75,11%.
    Доход первого первого месяца 21700,00 грн направляется полностью на покрытие долга по заемному капиталу: 20000, 00 – полное погашение банковского кредита; 1700,00 гривен- выплата части заемных средств частному инвестору Шевченко. Полный возврат заемных средств частному лицу произойдет после четвертого месяца работы ( в течение каждого месяца отчисляется 4100,00 грн как покрытие вложенных инвестиций в проект). Собственные средства, исходя из размеров чистой прибыли, окупятся после шестого месяца работы. Таким образом, окупаемость проекта составляет полгода.

    8. Риски
    Основной риск данного вида бизнеса – недополучение планового объема выручки вследствие недонабора детских групп, но вероятность такого события довольно низкая, поскольку целевой сегмент рынка довольно обширный, спрос на услугу устойчивый и постоянный. Также , возможно, сезонное падение объема общего дохода на 30-40% с мая по август включительно. Поэтому с шестого месяца работы целесообразно начать формирование стабилизационного фонда для покрытия риска с помощью отчисления в этот фонд 15% от чистой прибыли ежемесячно.
    Также есть риск конкуренции, но преодолеть его можно только изучив стратегию деятельности конкурентов, определив их сильные и слабые места, и предприняв систему мер противовеса.

    9. Приложения
    Комментарии 2 Комментарии
    1. Аватар для Рыба золотая
      А не открыть ли мне детсикй центр раннего развития?
      Всё уже посчитано!
    1. Аватар для Alive
      Как можно посмотреть приложения?